비과세 보험이란?

비과세 보험이란?

비과세 보험이란, 일정 요건을 충족하면 만기 시 발생하는 이자소득(차익)에 대해 소득세(15.4%)가 부과되지 않는 금융상품입니다.

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1. 비과세 보험의 종류

(1) 저축성 보험

• 종신보험, 연금보험, 교육보험, 어린이보험 등 저축 기능이 있는 보험
• 일반 적금/예금과 달리 비과세 혜택 가능

(2) 연금보험

• 노후 준비용 연금보험(개인연금, 변액연금보험 등)
• 이자소득세 비과세

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2. 비과세 요건

구분	요건
보험기간	10년 이상 유지
월 납입액	월 150만원 이하 (연 1,800만원 이하)
일시납 한도	1억원 이하 (일시납 보험의 경우)
피보험자 수	1인 1계약 기준
기타	중도 해지 시 비과세 혜택 불가

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3. 비과세 보험 활용법

(1) 자금 목적에 따라 선택

• 노후 준비: 연금보험 활용
• 자녀 교육자금: 교육보험 활용
• 중장기 목돈 마련: 저축성 보험 활용

(2) 비과세 한도 내에서 가입

• 월 납입액, 일시납 한도 초과 시 비과세 불가
• 여러 보험사에 나눠서 가입해도 합산 적용

(3) 10년 이상 유지

• 10년 미만 해지 시 소득세 부과
• 보험료 납입 후 10년 이상 유지해야 비과세

(4) 가족 명의 분산 활용

• 본인, 배우자, 자녀 등 가족 명의로 각각 가입 가능
• 각자 비과세 한도 적용

(5) 복리 효과 활용

• 장기간 운용 시 복리 효과로 수익 극대화
• 이자에 이자가 붙는 구조, 비과세로 실수령액 증가

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4. 비과세 보험 예시

(1) 월 100만원씩 10년간 저축성보험에 가입

• 10년 후 만기 시 이자소득세 0원
• 동일한 금액을 예금에 넣으면 이자소득세 15.4% 부과

(2) 일시납 1억원 이하 저축성보험 가입

• 10년 유지 시 만기 수령액 전액 비과세

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5. 주의사항

• 중도 해지 시 비과세 불가 (이자소득세 15.4% 부과)
• 보험료 납입액, 기간 등 반드시 확인
• 변액보험 등 일부 상품은 원금 손실 가능성 있음(투자성 보험)
• 보험 수수료 등 부대비용 체크

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6. 활용 전략 요약

1. 10년 이상 유지할 자금만 활용
2. 월 150만원, 일시납 1억원 한도 내에서 가입
3. 가족 명의 분산 가입으로 비과세 한도 극대화
4. 목적별로 보험 종류 선택 (연금, 교육, 목돈 등)
5. 중도 해지하지 않도록 관리

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7. 한눈에 보는 비과세 보험 활용 흐름도[가입 전 체크]

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      ▼

[10년 이상 유지 가능?]─── 아니오 → 비과세 불가

      │

     예

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      ▼

[월 납입 150만원 이하/일시납 1억원 이하?]─── 아니오 → 비과세 불가

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     예

      │

      ▼

[가족 명의 분산/목적별 보험 선택]

      │

      ▼

[10년 이상 유지 후 만기 수령 → 이자소득세 0원!]