종합소득세란?

📌 종합소득세란 정확히 뭘까요?

종합소득세는 1년 동안 개인이 벌어들인 모든 소득을 합산한 후, 그 소득에 따라 세금을 부과하는 제도입니다.

쉽게 말해, 나라가 개인에게 이렇게 말하는 거예요.

"올해 벌어들인 돈을 모두 모아서 한 번에 정리해볼까요? 그리고 그 금액에 맞춰 세금을 정확하게 내주세요!"

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📌 어떤 소득들이 포함될까요?

종합소득세는 다음과 같은 소득들을 합쳐서 계산해요.

소득 종류	예시
근로소득	회사에서 받은 월급, 상여금 등
사업소득	개인 사업자 또는 프리랜서의 소득
이자소득	예금, 적금에서 받은 이자
배당소득	주식 투자로 받은 배당금
연금소득	국민연금, 개인연금 등
기타소득	강연료, 원고료, 상금 등

즉, 회사 월급뿐 아니라 부업으로 얻은 돈, 주식에서 얻은 배당금, 은행에서 받은 이자까지 모두 포함된다고 생각하면 됩니다.

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📌 종합소득세 신고는 언제 하나요?

• 매년 5월 1일부터 5월 31일까지 신고합니다.
• 예를 들어, 2024년도에 벌어들인 소득을 2025년 5월에 신고하는 것이죠.

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📌 종합소득세 계산 방법 (쉽게 3단계로 이해하기!)

✅ 1단계: 모든 소득 모으기

• 1년 동안 얻은 모든 소득을 합산합니다.

✅ 2단계: 소득공제 적용하기

• 비용 처리를 할 수 있는 항목을 빼줍니다. 예를 들어:
  • 사업자라면 사업 운영에 들어간 비용
  • 프리랜서라면 업무 관련 지출(교통비, 재료비 등)
  • 개인연금, 퇴직연금 납입액 등

✅ 3단계: 세율 적용하기

• 이렇게 정리된 소득(과세표준)에 따라 세율을 적용합니다.
• 우리나라는 누진세율을 적용하기 때문에 소득이 많을수록 높은 세율이 적용됩니다.

2024년 기준 종합소득세율 예시

과세표준(소득금액)	세율	누진공제
1,400만원 이하	6%	없음
1,400만원 초과~5,000만원 이하	15%	126만원
5,000만원 초과~8,800만원 이하	24%	576만원
8,800만원 초과~1억 5천만원 이하	35%	1,544만원
1억 5천만원 초과~3억원 이하	38%	1,994만원
3억원 초과~5억원 이하	40%	2,594만원
5억원 초과~10억원 이하	42%	3,594만원
10억원 초과	45%	6,594만원

예를 들어, 1년 동안 소득이 6,000만원이라면?

• 6,000만원 × 24% - 576만원(누진공제) = 864만원 (대략적인 세금)

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📌 종합소득세 신고 방법은?

종합소득세 신고는 국세청 홈택스에서 간편하게 가능합니다.

1. 국세청 홈택스 접속 (https://www.hometax.go.kr)
2. 로그인 후 종합소득세 신고 메뉴 선택
3. 소득 종류와 금액 입력
4. 소득공제 및 세액공제 항목 입력 (영수증 등 증빙 필요)
5. 최종 세금 확인 후 신고 완료!

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📌 종합소득세 절세 꿀팁!

1. 경비처리 꼼꼼하게 하기
   사업이나 프리랜서 활동에 사용된 비용은 증빙 서류를 잘 챙겨두세요!
2. 연금저축, IRP(개인형 퇴직연금) 활용하기
   연금 상품 가입 시 최대 700만원까지 소득공제가 가능합니다.
3. 기부금 영수증 챙기기
   기부한 금액도 세액공제 혜택이 있어요.
4. 신고 기한 지키기
   기한을 놓치면 가산세가 붙으니 꼭 제때 신고하세요!

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📌 요약 정리! (한눈에 쏙!)

• 종합소득세는 한 해 동안의 모든 소득을 합쳐서 세금을 내는 방식입니다.
• 신고 기간은 매년 5월이고, 홈택스를 통해 온라인으로 쉽게 신고할 수 있어요.
• 소득이 많을수록 세율이 높아지는 누진세율이 적용됩니다.
• 세금을 줄이려면 경비처리, 연금저축, 기부금 공제 등을 적극 활용하세요.

이제 종합소득세가 훨씬 더 명확해지셨나요? 😄✨